Conciliação bancária: o que é, para que serve e como fazer
A conciliação bancária compara os lançamentos do financeiro ou da contabilidade com o extrato do banco. O objetivo é achar diferenças, como cobrança em duplicidade, tarifa não registrada e pagamento esquecido.
É uma rotina simples que mostra se os números da empresa batem com o dinheiro que está na conta.
Neste artigo
Para que serve
garantir que o saldo registrado é o saldo real da conta;
encontrar erros de digitação, lançamentos duplicados e cobranças indevidas;
registrar tarifas, juros e recebimentos que ficaram de fora;
dar base confiável para o fluxo de caixa e para a DRE.
Passo a passo para conciliar
baixar o extrato do banco do período;
listar o que a empresa registrou no mesmo período;
marcar os lançamentos que aparecem nos dois lados;
separar o que só está no extrato e o que só está no registro;
corrigir ou lançar o que estiver faltando;
conferir se o saldo final registrado é igual ao saldo do extrato.
Diferenças mais comuns
Diferença | Origem provável | O que fazer |
Tarifa ou juros no extrato | Não foi registrado | Lançar na data da cobrança |
Pagamento agendado ainda não debitado | Data diferente | Aguardar a compensação |
Recebimento sem identificação | Cliente pagou sem avisar | Identificar o cliente e dar baixa |
Lançamento duplicado | Erro de digitação ou de importação | Corrigir o registro |
Conciliar não é burocracia: é a conferência que mostra se os números da empresa batem com o dinheiro que está no banco.
Com que frequência fazer
No mínimo uma vez por mês, antes de fechar o mês na contabilidade. Empresas com muitas movimentações podem conciliar toda semana ou todo dia. Manter conta pessoal e conta da empresa separadas torna o processo bem mais simples, como no post Como separar o dinheiro pessoal da empresa.
Ferramentas que ajudam
Dá para fazer em planilha, mas sistemas de gestão importam o extrato e sugerem a conciliação automaticamente. Veja quando vale investir em ERP e automação e BPO financeiro.
Perguntas frequentes
Conciliação bancária é obrigação legal?
Ela não é uma obrigação própria, mas é uma boa prática de controle e ajuda a fechar a contabilidade com segurança.
O MEI precisa fazer conciliação?
Não é obrigado, mas ajuda a preencher o relatório mensal de receitas e a separar o dinheiro da empresa do pessoal.
Quem deve fazer a conciliação?
Pode ser o próprio empresário, alguém da equipe ou um serviço de BPO financeiro, que assume a rotina.
Veja também
Conclusão
A conciliação bancária compara o extrato com os registros, mostra diferenças e dá segurança aos números. Feita todo mês, evita surpresas na hora de fechar a contabilidade.
A MEZO Contabilidade ajuda a montar a rotina de conciliação e a organizar o financeiro da empresa.
Atendemos empresas de Marília e região, além de clientes de todo o Brasil no formato digital.
Comentários